Налоговый режим выбран по привычке

Что происходит

Режим выбирали для маленького бизнеса «по совету знакомого». Оборот вырос в разы, режим прежний: ты переплачиваешь или стоишь у порога.

Признаки

• Режим ни разу не пересматривали
• Оборот у порога режима или НДС
• Бизнес раздроблен на ИП без логики
• Не знаешь налоговую нагрузку в процентах выручки
• Крупные клиенты хотят НДС, а ты не можешь

Причины

• Нет ежегодного пересмотра с бухгалтером
• Пороги своего режима неизвестны
• Структура росла стихийно
• Налоговое планирование путают с серыми схемами

Во что это обходится

Пример: монтаж вентиляции вырос до оборота около 15 млн ₸ в месяц. Застройщики требуют счёт с НДС, а режим без НДС. За год отказ от трёх объектов на 38 млн ₸: около 9 млн ₸ упущенной прибыли. Ставки и пороги условные, расчёт под твой бизнес делает бухгалтер.

Цифры приведены как пример расчёта. В вашем бизнесе суммы будут свои.

Самопроверка

Посчитайте ответы «да».

1. Ты не пересматривал налоговый режим больше двух лет?
2. Ты не знаешь порогов своего режима и порога НДС?
3. Оборот растёт и может перейти порог в ближайший год?
4. Ты не знаешь свою налоговую нагрузку в процентах от выручки?
5. Бизнес раздроблен на несколько ИП, и ты не можешь объяснить зачем?
6. Ты терял клиентов, потому что не работаешь с НДС?
7. Бухгалтер ни разу не сравнивал для тебя два-три режима в цифрах?
8. Об изменениях налогового законодательства ты узнаёшь от знакомых?

Как читать результат: 0-2 норма, 3-5 риск, 6+ диагноз подтверждён.

Первые шаги

1. Выпиши режим, его пороги и оборот за 12 месяцев
2. Посчитай налоговую нагрузку в процентах выручки за прошлый год
3. Попроси бухгалтера сравнить 2-3 режима на твоих цифрах

Если ничего не менять

Оборот пересечёт порог посреди года, и придётся перестраиваться с доначислениями и штрафами.

Инструменты лечения

• Сравнение налоговых режимов
• Налоговый календарь
• Управленческий отчёт