Business Surgery

Business Surgery / Библиотека / Аналитика

Инструмент · Аналитика

План-факт по месяцам

Таблица, которая к 10 числу показывает, где и почему бизнес ушёл от плана

1 день на план, 2 часа в месяцсредний

Что даёт инструмент «План-факт по месяцам» и как его применить?

Каждый месяц сравниваешь план и факт по выручке, расходам и прибыли и разбираешь крупные отклонения. Шаги: распиши план по месяцам с сезонностью; вноси факт к 10 числу; посчитай отклонение в тенге и %; по красному: причина и действие; остальные шаги в карточке. Перерасход виден через месяц, конца года ждать не нужно.

Что даёт инструмент

Каждый месяц сравниваешь план и факт по выручке, расходам и прибыли и разбираешь крупные отклонения. Перерасход виден через месяц, конца года ждать не нужно.

Когда он нужен

  • Бюджет с января не открывали
  • Прибыль за год вдвое ниже плана, где потерялась, неясно
  • Расходы ползут вверх незаметно
  • Неясно, реален ли план после квартала
  • Подорожало сырьё, сколько съело маржи, неизвестно

Пошагово

  1. Распиши план по месяцам с сезонностью

    Выручка, 5-8 крупных статей, прибыль по месяцам по рисунку прошлых лет.

    Частая ошибка: Делить год на 12. Январский «провал» окажется нормой.

  2. Вноси факт к 10 числу

    Из управленческого учёта по тем же статьям. Позже 10 числа цифры не помогают.

    Частая ошибка: Факт из налогового учёта. Разница будет ложной.

  3. Посчитай отклонение в тенге и %

    Красный: хуже плана больше чем на 10% и больше чем на 200 000 ₸.

    Частая ошибка: Смотреть только проценты. Разница в деньгах в 35 раз.

  4. По красному: причина и действие

    Ответственный за статью приходит с причиной и действием. «Так получилось» не причина.

    Частая ошибка: Объяснить и ничего не поменять.

  5. Разбор за 30 минут

    Собственник, финансист, ответственные. Только красные строки и итог с начала года.

    Частая ошибка: Идти по всем 40 строкам.

  6. Раз в квартал обнови план

    Условия изменились надолго: пересчитай остаток года, исходный план держи рядом.

    Частая ошибка: Подгонять план под факт каждый месяц.

Как понять, что работает

  • План-факт к 10 числу: 12 из 12 месяцев
  • Красные строки с причиной и действием: 100%
  • Отклонение прибыли накопительно: до 10%

Рабочий лист

План-факт по месяцам

План по месяцам вносишь раз в начале года. Факт к 10 числу, отклонения и причины по красным строкам.

Разделы: Месяц, План-факт месяца, Накопительно с начала года, Правила разбора.

Открыть рабочий лист (PDF)

Помогает при диагнозах

Разобрать это на вашем бизнесе

Business Surgery: клуб бизнес-трекинга в Алматы. На диагностике бизнеса оба основателя клуба за 1 час находят главную причину, которая тормозит ваш бизнес, и первые шаги. Стоимость 50 000 ₸. Подробнее о клубе.

Записаться на диагностику бизнеса · 50 000 ₸99 чек-листов в Telegram

Ещё по теме «Аналитика»